廣東光華科技股份有限公司
金屬期貨套期保值業(yè)務(wù)管理制度
第一章 總則
第一條 為進(jìn)一步規(guī)范廣東光華科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）的金屬期貨套期保值業(yè)務(wù)，有效防范和降低金屬價(jià)格波動(dòng)給公司經(jīng)營(yíng)造成的風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》、《中小企業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第25號(hào)：商品期貨套期保值業(yè)務(wù)》及《公司章程》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本制度。
第二條 本制度所稱(chēng)金屬套期保值業(yè)務(wù)品種具體包括金屬采購(gòu)前套期保值業(yè)務(wù)、金屬庫(kù)存利潤(rùn)鎖定業(yè)務(wù)等。
第三條 本制度適用于公司及控股子公司的金屬套期保值業(yè)務(wù)。控股子公司進(jìn)行金屬套期保值業(yè)務(wù)視同上市公司進(jìn)行金屬套期保值業(yè)務(wù)，適用本制度。未經(jīng)公司審批同意，公司控股子公司不得操作該業(yè)務(wù)。
第二章 金屬套期保值業(yè)務(wù)操作規(guī)定
第四條 公司不進(jìn)行單純以盈利為目的的金屬期貨交易，所有金屬期貨交易行為均以正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和金屬貿(mào)易為基礎(chǔ)，以具體經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)為依托，以規(guī)避和防范金屬市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)為目的，不影響公司正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和銷(xiāo)售，不得進(jìn)行投機(jī)和套利交易。
第五條 公司進(jìn)行金屬套期保值業(yè)務(wù)，只允許與經(jīng)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可、具有金屬套期保值業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易，不得與前述金融機(jī)構(gòu)之外的其他組織或個(gè)人進(jìn)行交易。
第六條 公司必須以其自身名義設(shè)立金屬套期保值交易賬戶，不得使用他人賬戶進(jìn)行金屬套期保值業(yè)務(wù)。
第七條 公司需具有與金屬套期保值業(yè)務(wù)保證金相匹配的自有資金，不得使用募集資金直接或間接進(jìn)行金屬套期保值交易，且嚴(yán)格按照董事會(huì)或股東大會(huì)審議批準(zhǔn)的金屬套期保值業(yè)務(wù)交易額度，不得影響公司正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。
第八條 公司應(yīng)根據(jù)實(shí)際需要對(duì)管理制度進(jìn)行修訂、完善，確保制度能夠適應(yīng)實(shí)際運(yùn)作和風(fēng)險(xiǎn)控制需要。
第九條 公司進(jìn)行金屬套期保值交易必須基于公司的預(yù)期采購(gòu)量及庫(kù)存量，不得超過(guò)實(shí)際采購(gòu)數(shù)量及庫(kù)存數(shù)量。
第三章 金屬套期保值業(yè)務(wù)的管理及內(nèi)部操作流程
第十條 公司套期保值領(lǐng)導(dǎo)小組、董事會(huì)為公司進(jìn)行金屬套期保值業(yè)務(wù)的決策機(jī)構(gòu)，未經(jīng)授權(quán)，其他任何部門(mén)和個(gè)人無(wú)權(quán)做出進(jìn)行金屬套期保值業(yè)務(wù)的決定。
第十一條 公司產(chǎn)品管理部為金屬套期保值業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門(mén)，負(fù)責(zé)金屬套期保值業(yè)務(wù)的計(jì)劃制訂、資金籌集、業(yè)務(wù)操作及日常聯(lián)系與管理。
第十二條 公司進(jìn)行套期保值業(yè)務(wù)，應(yīng)嚴(yán)格按照《公司章程》及規(guī)定的審批權(quán)限執(zhí)行：
1、金屬套期保值業(yè)務(wù)單次或在一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)累計(jì)投資金額不超過(guò)人民幣500萬(wàn)元（含500萬(wàn)元）的，由總經(jīng)理批準(zhǔn)。
2、金屬套期保值業(yè)務(wù)單次或一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)累計(jì)超過(guò)500萬(wàn)元、不超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的10%（包括10%）的，應(yīng)報(bào)公司董事會(huì)審議批準(zhǔn)后實(shí)施。
3、金屬套期保值業(yè)務(wù)單次或一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)累計(jì)超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的，經(jīng)公司董事會(huì)審議后，應(yīng)報(bào)股東大會(huì)審議通過(guò)后方可實(shí)施。
第四章 信息隔離措施
第十三條 參與公司金屬套期保值業(yè)務(wù)的所有人員須遵守公司的保密制度，未經(jīng)允許不得泄露公司的金屬套期保值業(yè)務(wù)方案、交易情況、結(jié)算情況、資金狀況等與公司金屬套期保值業(yè)務(wù)有關(guān)的其他信息。
第十四條 公司金屬套期保值業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)相互獨(dú)立，相關(guān)人員分工明確，并由公司審計(jì)部負(fù)責(zé)監(jiān)督。
第五章 金屬套期保值業(yè)務(wù)的信息披露
第十五條 公司金屬套期保值業(yè)務(wù)在經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)之后均需按要求及時(shí)進(jìn)行信息披露。
第十六條 當(dāng)公司套期保值業(yè)務(wù)出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)或可能出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)，套期保值業(yè)務(wù)出現(xiàn)虧損金額每達(dá)到或超過(guò)公司最近一年經(jīng)審計(jì)的歸屬于上市公司股東凈利潤(rùn)的10%且虧損金額達(dá)到或超過(guò)1000萬(wàn)元人民幣的，公司應(yīng)在2個(gè)交易日內(nèi)向深圳證券交易所報(bào)告并公告。
第六章 附則
第十七條 本制度未盡事宜，按照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件的規(guī)定執(zhí)行。本制度如與日后頒布的有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件的規(guī)定相抵觸的，應(yīng)按有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件的規(guī)定執(zhí)行，并由董事會(huì)及時(shí)修訂本制度。
第十八條 本制度自公司董事會(huì)審議通過(guò)后生效并施行，修訂時(shí)亦同。
第十九條 本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
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